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西南交通大学关于编制2014年校级财政预算的通知

来源:计财处  作者:admin     日期:2013-12-24   点击数:1805  

 西交校计财[2013]24号 

西南交通大学关于编制2014年校级财政预算的通知

校内各单位:

根据《西南交通大学预算管理办法(修订)》(西交校计财[2009]12号)的规定,结合学校中长期发展规划、发展战略和年度工作重点,认真落实“人才强校”主战略,积极实施“财权下放”、进一步推行学院综合改革授予学院支出管理权、试点建设大学院“利润中心”授予学院预算收支管理权,努力构建“吃饭”与发展利益共享的联动机制,按上级主管部门和学校的统一要求和安排,在全校范围内开展2014年学校财政预算编制工作,现将有关事项通知如下:

1.预算编制原则和总体目标

学校财政预算编制必须坚持“量入为出、收支平衡、积极稳妥、保证重点、统筹兼顾、勤俭节约”的原则。学校2014年财政预算的总体目标是“来源可靠、保障有力、投向清晰、重点突出、成效显著”。

2.收入预算编制

挣钱是硬道理,学校需要不断增加收入、增强经济实力,拓展多渠道筹资模式,实施分层、分类的收入目标考核机制,收支挂钩、奖惩并举,在积极、主动争取国家财政拨款的同时向社会要效益。

2.1 单位创收收入须全额纳入学校计划财务处,实行统一管理、统一核算,严禁收入分流和私设“小金库”;

2.2 承担上缴目标任务的单位须按时足额上缴应缴款项;

2.3 资产管理部门应确保学校经营性资产(含无形资产)保值、增值,资产收益上缴学校;

2.4 扬华教育基金会捐赠款必须全额纳入学校预算管理。

3.支出预算编制

各单位应树立过“紧日子”思想,厉行节约、反对浪费、用钱必问效、问效必问责、切实提高资金使用效益。

2014年学校财政预算经费优先投入人力资源成本支出、充分保证人才队伍建设,在确保“吃饭”和“人才队伍建设”的基础上,视学校财力状况合理安排综合运转支出、学生事务支出、事业发展项目支出和校掌握经费支出。

3.1 人力资源成本支出

人力资源成本支出采取“基数+增量”法编制, 根据学校绩效改革方案,2014年预算经费优先投入人力资源成本支出,满足“吃饭”需求。

人事处归口管理学校财政预算安排的人员经费(含专项经费中的人员经费),单位申报经费若涉及人员经费,应归口人事处,由人事处审核汇总上报学校,经费由人事处统筹管理使用。

3.2 人才队伍建设支出

“人才强校”战略是“五大强校战略”的主战略,实施“人才强校”主战略,是学校提高教育质量和办学水平的必然要求,也是当前学校面临的一项重大而紧迫的战略任务。为落实我校“人才强校”主战略,加快高层次人才的引进和培养,加快提升学校师资队伍的综合素质和整体水平,学校将集中财力保障人才队伍建设的经费投入。

3.3 综合运转支出

单位应大力缩减办公、差旅、会议等一般性支出,严格控制国际会议、论坛、庆典等活动,降低行政运行成本;严格控制因公出国(境)费、公务用车购置及运行费、公务接待费等“三公经费”支出。 

根据教职工和学生人数,以“定员定额”方式依据一定标准测算单位综合运转经费,基本保证正常运转。

3.4 学生事务支出

视学校财政财力,基本满足本科生、研究生奖、贷、助、勤、补等经费需求。

3.5 事业发展项目支出

3.5.1 预算编制方法及内容

2014年,学校事业发展项目将采取“零基预算”与重大项目“滚动预算”相结合的方法编制。

事业发展项目仍采取“零基预算”法编制,各单位上年未完成项目和延续项目也应纳入预算申报,需按轻重缓急排序,优先申报急需项目,同时结合上年度经费的实际使用进度,科学测算本年所需经费,结余经费年末收回。

重大项目采取“滚动预算”法编制,单位在申报重大事业发展项目前需结合中长期发展规划和分年度发展规划进行充分论证,编制3年滚动预算,详细说明年度工作计划、工作内容、资金需求计划、使用计划和绩效目标等。学校严格控制上述重大项目申报。

3.5.2 部分经费需求应积极争取国家专项拨款

单位在申报修缮、设备购置、学科建设和本科教育等经费时,应积极争取国家专项拨款。修缮、设备购置类需求建议申请中央修购资金和长效机制补助经费;学科建设类需求建议申请国家学科建设专项经费;本科教育需求建议申请国家本科教学工程专项经费。

3.6 校掌握及机动经费支出

结合学校财政能力,适当安排校掌握及机动经费。

4.学院经费预算管理

4.1 试点学院经费预算管理

随着学院综合改革的进一步深入,学校将逐步下放财权,按照财权与事权相结合,“责、权、利”相统一的原则,在学院综合改革试点的基础上,试点建设大学院“利润中心”,授予学院本级收支预算管理权、院长当家、支出自主、自负盈亏。试点学院预算管理详见《西南交通大学学院综合改革预算管理办法》。

4.2 非试点改革学院预算经费管理

在不断完善相关配套措施的基础上,逐步下放财权,授予非试点学院经费支出管理权、支出自主。编制年初预算时,请各职能部处明确经费下达学院的方式和金额,由计财处汇总上报学校审定后直接下达学院,经费不再“带帽下达”,由学院统筹管理和使用,支出自主。

5.其他相关要求

5.1 加强领导,高度重视,从严从紧编制预算

各单位领导必须高度重视预算编制工作,坚持实事求是,从严、从紧、合理编制2014年预算,申报经费需经分管校领导论证审批后方可上报。预算具有严肃性和刚性要求,预算方案经党委常委会审定后,单位须严格遵照执行,单位因预算编制不合理而调整预算,学校将追究责任。

5.2 预算上报资料

各单位2014年预算上报的内容包括《项目经费申请汇总表》和《项目经费申报书》,预算电子数据同时报送。

5.3 预算上报时间

为保证学校财政预算及时编报,请各单位务必于11月30日前将上述资料(含电子数据)交至相关职能部门。

各职能部门请于12月10日前汇总,填写项目经费申请汇总表,并报经分管校领导论证审批后,将经费预算报至计划财务处预算与国库管理科,电子数据同时报送。

对于未纳入职能部门汇总的其他专项经费,各单位请于12月5日前汇总,并报经分管校领导论证审批后,将预算资料报至计划财务处预算与国库管理科,电子数据同时报送。

附件1:2014年校级财政预算编制说明

附件2:西南交通大学预算项目申报书

附件3:西南交通大学2014年预算项目申请汇总表

西南交通大学

                          2013年10月31日

 

  西南交通大学校长办公室    2013年10月31日印发 

附件1:

 

2014年校级财政预算编制说明

 

一、编报范围

1、各单位日常事业经费由学校按照定员定额进行统一测算,此次仅填报本单位专项经费预算(指未通过各职能部门汇总申报的经费,分别填写预算项目申报书(附件2)和预算项目申请汇总表(附件3)。

2、除1所述经费外,各单位填写的项目按照大类统一交至相关职能部门汇总,由职能部门填写项目经费申请汇总表(附件3),具体项目大类及对应职能部门如下:

     本科教学类:教务处(01类)

学科建设类:战略发展部(02类)

     研究生教学类:研究生院(03类)

     设备购置及实验室建设类:实验室及设备管理处(04类)

     物管、修缮类:校园管理处(05类)

     基本建设类:校园规划与建设处(06类)

     学生活动类:学生工作处(团委)(07类)

     科技类:科学技术处(08类)

     人员经费类:人事处(09类)

     党群类:党委办公室(10类)

     外事类:国际交流与合作处(11类)

二、预算编报流程

1、学校各单位根据本单位年度工作计划提出经费需求,并按照项目大类报送相应职能部门;

2、各职能部门根据学校工作总目标及工作重点制定详细工作计划及业务内容,以及各单位上报的经费需求提出总经费需求计划,并报主管校领导;

 3、各主管校领导对各自主管部门上报的经费申请,结合工作计划进行研究,组织论证,在此基础上确定经费需求并按照轻重缓急进行排序;

4、学校财经工作领导小组和校长办公会对各主管校领导提出的经费申请进行研究,汇总排序,并结合计划财务处测算的当年学校财政收入以及上年实际支出情况,形成财政预算草案;

5、学校党委常委会对学校财政预算草案进行审议后,确定当年学校财政预算的最终方案。

三、预算编报具体要求

1、各单位根据单位实际情况,认真填报预算项目申报书,申报书具体填列要求可参见附件二:学校预算项目申报书(样本)。

2、相关表格可在学校计划财务处主页“下载中心”、西南交大财务秘书QQ群共享中进行下载。

联系人:周国强(电话:86466001);

张  抒(电话:86466002);

石  琦 (电话:86466003)

西南交大财务秘书QQ群:39801091

附件2

西南交通大学预算项目申报书(样本)

项目名称

﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡专项经费

项目经费

审批人

(此处填写该项经费负责人)

申请经费金额

(万元)

(此处填写申请金额)

是否为延续项目

(此处填写是与否)

项目起始时间

 

中长期发展规划与分年度规划

(此处填写中长期发展规划与分年度规划,资金年度需求计划)

项目申请理由及项目主要内容

(此处填写单位申请经费事由、拟申请经费项目的主要内容及相关支出)

项目可行性论证报告

  

单位经费报相关职能部门的,相关职能部门应在此处签署意见并签字盖章。计划财务处将组织专家进行经费预算复查时也在此填写。

项目实施及资金使用进度计划

(此处填写项目实施年度工作计划和资金使用进度计划)

         

申报单位(公章): (此处填写单位名称并加盖单位公章)                单位负责人(签章):   (此处由填写单位负责人签字)            

 

 

 

 

附件3

 

西南交通大学2014年预算项目申请汇总表

申请单位(公章):

序号

项目名称

申请经费金额(万元)

申请经费来源(万元)

项目审批人

是否有论证报告

项目轻重缓急排序

备注

学校拨款

单位自筹

1

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

3

 

 

 

 

 

 

 

 

4

 

 

 

 

 

 

 

 

5

 

 

 

 

 

 

 

 

6

 

 

 

 

 

 

 

 

7

 

 

 

 

 

 

 

 

8

 

 

 

 

 

 

 

 

9

 

 

 

 

 

 

 

 

10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

填表人:              联系电话:      

 

单位负责人(签章)