校内各单位：

为解决财务“报销繁”难题，我处从财务报销流程、所需原始凭证、最新财务政策等方面对财务报销环节进行了逐一分析，经研究决定，进一步简化以下报销手续：

一、学生劳务费

校内学生劳务费个税起征点提高到5000元/人月。

二、差旅费

（一）校内教职工、学生出差时间在30天以上的，报销时可不提供请假单和销假单，由各二级单位按照学校请、销假相关管理办法报批报备。

（二）简化出国报销材料

1、可不提供省外办等政府部门出具的出国批件。

2、可不提供邀请函或会议通知。

以上材料由国际处和经办人按相关规定留存。

（三）使用科研经费出国，报销时变更出国经费项目卡（实际报销时使用的经费卡与预算表中填列的经费卡不一致），变更说明由经费负责人签字即可，取消计财处处长审批环节。

三、支付记录

（一）横向课题鼓励使用公务卡结算，单笔支付在1000元及以上的须附支付记录（如公务卡、其他银行卡、微信、支付宝等），单笔支付在1000元以下的可不提供支付记录。

（二）纵向课题支出原则上使用公务卡结算，但无需进行公务卡认证，报销时直接提供纸质公务卡支付记录即可。因特殊情况无法使用公务卡的，需在预约报销时勾选或注明未使用公务卡的原因，且单笔支付在1000元及以上的须附支付记录（如其他银行卡、微信、支付宝等），单笔支付在1000元以下的可不提供支付记录。

（三）事业经费等支出原则上使用公务卡结算，并需在预约时进行公务卡认证，认证成功后可不再提供纸质支付记录。因特殊情况无法使用公务卡的，需在预约报销时勾选或注明未使用公务卡的原因，且单笔支付在1000元及以上的须附支付记录（如其他银行卡、微信、支付宝等），单笔支付在1000元以下的可不提供支付记录。

四、其他

自行采购办公用品时，《西南交通大学办公用品自行采购申请表》由经费负责人和后勤与基建管理处审批即可，取消计财处审批环节。

按有关规定，报销经办人、验收或证明人、经费审批人都是经济责任人，均应本着实事求是的原则，对经费支出的合法性、合规性、合理性、真实性、相关性负相应的直接责任。

计划财务处

2019年9月29日