校内各单位：
根据2014年第50次校长工作会议纪要《关于加强科研经费管理关键环节联动管控的四部门联席工作会议》（西交校工纪[2014]50号），《西南交通大学公务卡管理办法（试行）》（西交校计财[2013]11号），以及我处与实验室及设备管理处会商结果，现对学校经费报销作如下要求：
1、科研外拨经费
（1）对科研合作（外协）费实行联动管控
2014年7月1日（含7月1日）以后签订的科研合作（外协）费外拨经费合同，金额在50万元及以上的，先由项目负责人填写《科研项目合作（外协）费外拨业务申请表》（表样见附件一），再由科技处、财务处、审计处、监察处审核会签，最后经科技主管校领导签批同意后，计划财务处方可向合作方转拨相关经费；对于外拨经费合同金额在50万元以下的转拨事项，仍按照《西南交通大学科研经费外拨管理暂行规定》（西交校[2013]23号）中的相关规定执行；
课题组应注意，对于金额在50万元及以上的检查合作（外协）费，在办理科研合作（外协）费报销手续时，应附《科研项目合作（外协）费外拨业务申请表》审批表复印件。
（2）根据《西南交通大学科研经费外拨管理暂行规定》（西交校[2013]23号），合同日期在2013年9月16日以后发生的科研合作（外协）费和测试化验加工费，金额在3万元以上（含3万元）的，必须按科技处要求办理签章手续；
（3）科研外购设备、材料
按照《西南交通大学仪器设备管理办法》（西交校设备[2014]5号）要求，2014年7月1日（含7月1日）以后签订的科研设备、材料外拨经费合同，结算起点在5万元以上（含5万元）的，必须按实验室及设备管理处要求办理签章手续。
2、实行公务卡结算
（1）基本科研业务费
基本科研业务费是财政国拨专项资金，在其使用上管理相对严格，为了最大限度地杜绝虚假经济事项的发生，决定从2014年6月1日起全面使用公务卡进行结算。
2014年7月1日以后发生的报销事项必须使用公务卡进行结算。
其他在科技经费及应税管理科核算的A类国拨专项经费亦按此规定执行。
（2）科研经费
为了进一步规范科研经费支出管理，结合学校科研经费管理和核算的实际情况，决定从2014年6月1日起逐步推行公务卡使用，原则上不再办理现金借款，并鼓励课题组全面使用公务卡或银行卡进行结算。
2014年7月1日以后,出国费发生的机票应尽量使用公务卡购买，机票以外的其他出国费用可以办理现金借款；除出国费以外的科研经费不再办理现金借款。
3、学校创收分配经费和横向科研项目报销接待费
对于学校创收分配经费和横向科研项目用于接待支出的，应按照接待性质明确区分为业务接待和公务接待，这两类经费接待费用的报销审批方式如下：
（1）属于公务接待性质的，需填写《西南交通大学公务接待审批单》（表样见附件二），按照《西南交通大学关于公务接待、公务用车、公务出国（境）、会议等经费管理若干规定（试行）》中的相关程序进行审批；
（2）属于业务接待性质的，需填写《西南交通大学业务接待审批单》（表样见附件三），并视以下不同情况进行审批：业务接待单次、单笔在2000元以内的，应汇总填写《西南交通大学业务接待审批单》，由项目负责人签字审批；单次、单笔在2000元以上的，由院系领导或部门领导签字审批。
（3）课题组在办理横向项目接待费报销时，须附经审批的接待费用审批单。
特此通知
计划财务处
2014年6月23日
